Deducciones fiscales para startups: cómo aprovechar la Ley de Startups en España
Las startups están revolucionando el panorama empresarial en España, sobre todo, en sectores relacionados con la tecnología, la innovación y la digitalización. Sin embargo, emprender un negocio siempre conlleva desafíos, tanto operativos como financieros.
En este contexto, la Ley de Startups, aprobada en 2022, ofrece un marco legal que facilita el crecimiento de las empresas emergentes mediante una serie de beneficios fiscales y laborales. En este artículo, te explicaremos cuáles son las deducciones fiscales para startups y cómo pueden mejorar tu situación fiscal y hacer crecer tu empresa.
¿Qué se considera una startup en España?
Antes de hablar de las deducciones fiscales disponibles, es esencial comprender qué significa ser una startup en el contexto legal español.
Según la Ley 28/2022 de Fomento del Ecosistema de Startups, una startup es una empresa de reciente creación, es decir, de menos de 5 años de antigüedad, o de 7 en sectores como el biotecnológico, que se caracteriza por tener un modelo de negocio innovador, escalable y con alto potencial de crecimiento. Además, la empresa debe operar en un entorno de alto riesgo. Por lo general, esto se refiere a sectores tecnológicos, biotecnológicos o de inteligencia artificial.
Requisitos para calificar como startup
Para que una empresa sea considerada startup y pueda beneficiarse de los incentivos fiscales de la Ley de Startups, debe cumplir una serie de requisitos, entre los que se encuentran:
Facturar menos de 10 millones de euros al año.
Contar con una plantilla de menos de 50 empleados.
Operar en un sector tecnológico o innovador.
Estar registrada en España o en algún país de la UE y contar con una sede o establecimiento permanente en territorio español.
Ley de Startups: incentivos fiscales y laborales
La Ley de Startups busca fomentar la creación y el crecimiento de empresas tecnológicas mediante incentivos fiscales y laborales. El principal objetivo es impulsar el ecosistema emprendedor en España, al facilitar la creación de empresas innovadoras que contribuyan al desarrollo de nuevos productos y servicios en sectores clave. Además, esta ley también pretende atraer inversores, facilitar la creación de empleo de calidad y promover la internacionalización de las empresas emergentes.
Para lograr estos propósitos, la Ley de Startups incluye una serie de incentivos fiscales, entre los que destacan:
Deducción por inversión en I+D+i. Esta deducción permite a las empresas reducir su base imponible en función de las inversiones realizadas en actividades de investigación y desarrollo, lo que implica un ahorro fiscal significativo.
Exenciones y reducciones en el Impuesto de Sociedades durante los primeros años de actividad. De esta forma, pueden reinvertir los ahorros fiscales en su crecimiento. Las empresas que se acojan a esta normativa pueden acceder a un tipo reducido en el Impuesto de Sociedades, lo que es muy valioso en las primeras fases de expansión, ya que necesitan recursos para financiar su desarrollo. Además, existen exenciones específicas para determinadas actividades, lo cual ayuda a las startups a optimizar aún más su carga tributaria.
Beneficios fiscales para startups y emprendedores
Además de las deducciones fiscales para las empresas, esta ley también ofrece una serie de beneficios fiscales que afectan a los emprendedores y a los inversores. A continuación, te presentamos los principales beneficios:
- Desgravación por invertir en startups. El gobierno español ha implementado incentivos fiscales para aquellos que decidan invertir en startups. Estos inversores pueden beneficiarse de una reducción en su base imponible, lo que les permite deducir una parte de la inversión realizada. Este beneficio es crucial para atraer inversores a las startups, sobre todo, en sectores innovadores que suelen estar asociados a un alto riesgo.
- Incentivos fiscales para la expansión internacional. La Ley de Startups también contempla incentivos fiscales para aquellas empresas que deseen expandirse en el mercado internacional. Estos incentivos incluyen deducciones por las exportaciones y otros beneficios fiscales que facilitan la expansión de estas startups. Y es que esta internacionalización es clave para muchas empresas emergentes que buscan escalar su modelo de negocio y ampliar su base de clientes.
- Planes de apoyo a la digitalización. La digitalización es uno de los pilares de esta ley. Las empresas que inviertan en nuevas tecnologías, como plataformas de comercio electrónico, herramientas de marketing digital o software de gestión, pueden acceder a una serie de ayudas fiscales. Estas ayudas están destinadas a reducir los costes asociados con la transformación digital, lo que permite a las startups mejorar su eficiencia operativa y su competitividad en el mercado global.
Cómo aprovechar las deducciones fiscales para startups
Si bien los incentivos fiscales de la Ley de Startups son atractivos, es necesario seguir ciertos pasos para aprovecharlos de manera óptima. A continuación, te ofrecemos algunos consejos para acceder y maximizar los beneficios fiscales disponibles.
Requisitos para acceder a los incentivos fiscales
El primer paso para aprovechar los beneficios fiscales de esta ley es asegurarte de que cumples con los requisitos establecidos. Para ello, deberás realizar las siguientes gestiones:
Verificar que tu empresa reúne los criterios de facturación, antigüedad y tamaño establecidos por la ley.
Registrar tu empresa como una startup ante las autoridades fiscales.
Presentar la documentación necesaria para acreditar las inversiones en I+D, digitalización o internacionalización.
Estrategias para maximizar los beneficios fiscales
Para sacar el máximo provecho a los beneficios fiscales, aquí tienes algunos consejos que pueden ser de gran ayuda:
Estructura tus proyectos de manera que califiquen para las deducciones más atractivas, como las relacionadas con la I+D y la digitalización.
Establece una planificación fiscal, ya que esto te permitirá optimizar la carga tributaria de la empresa y reinvertir los ahorros fiscales en el crecimiento del negocio.
Desafíos y oportunidades para las startups
El entorno digital presenta tanto retos como oportunidades para las startups. Aunque las deducciones fiscales son una herramienta valiosa, las empresas deben ser conscientes de los desafíos que enfrentan en el mercado global.
Desafíos para las startups
Antes de embarcarse en un nuevo proyecto, hay que conocer los retos que pueden poner a prueba la capacidad de adaptación y el crecimiento de las startups. A continuación, destacamos algunos de los principales retos que enfrentan este tipo de empresas:
Competencia feroz a nivel global. Las empresas emergentes deben enfrentarse a gigantes internacionales que cuentan con más recursos y experiencia.
Necesidad de inversión constante en I+D y tecnología. Esto puede suponer una barrera para muchas startups, sobre todo, en sus primeras fases de crecimiento.
Oportunidades para las startups
A pesar de estos desafíos, el entorno digital también brinda múltiples oportunidades para las startups. Aquí exploramos algunas de las más destacadas:
Expansión de las plataformas de comercio electrónico. El crecimiento del mercado online permite a las startups acceder a nuevos clientes en todo el mundo, superando las barreras geográficas y ampliando su alcance de manera eficiente.
Aceleración de la transformación digital. El avance de la digitalización crea un entorno favorable para la innovación y el desarrollo de nuevos productos y servicios, lo que brinda a las startups la posibilidad de crecer y diferenciarse en el mercado.
Deducciones fiscales para startups: una oportunidad de crecimiento
Como has podido comprobar, la Ley de Startups en España ofrece a las empresas emergentes una serie de incentivos fiscales y laborales claves para potenciar su crecimiento. Desde las deducciones fiscales por inversión en I+D hasta los beneficios para la digitalización e internacionalización, estas ayudas son una oportunidad única para las startups que buscan escalar su negocio. Si tienes una startup, te animamos a que te asesores con expertos fiscales para sacar el máximo provecho de estos incentivos y dar un impulso a tu empresa.
Santander X apoya a las empresas y negocios a crecer y transformarse a lo largo de las diferentes etapas de su vida: desde su lanzamiento hasta su escalabilidad. Gracias a esta red global, todo tipo de empresas pueden dar visibilidad a sus proyectos, conectar con otros miembros del ecosistema Santander y descubrir nuevas oportunidades, colaboradores y mentores que los acompañen en el proceso.
En Santander X, comprendemos que la innovación no solo proviene de los negocios, sino también de aquellos que se benefician de sus soluciones. Al contribuir en el crecimiento de un proyecto, impactamos directamente en la creación de nuevas oportunidades de comercialización y de generación de ingresos.
Visita el portal de Santander X y descubre una propuesta de valor única y personalizada con la que potenciar y dar visibilidad a tu proyecto. ¡Esta es tu oportunidad para avanzar!
Fuentes
DA3A Consultores. (2024). Ley de Startups España 2024: Beneficios y Desafíos. Recuperado de https://da3a.es/la-ley-de-startups-en-espana-impulso-y-retos-del-ecosistema-emprendedor/
Zabala Innovation Consulting. (n.d.). Ley de Startups. Recuperado de https://www.zabala.es/opiniones/ley-startups/
FANDIT. (n.d.). La Ley de Startups en España al detalle. Recuperado de https://blog.fandit.es/ley-startups/
Boletín Oficial del Estado (BOE). (2022). Ley de Fomento del Ecosistema de las Empresas Emergentes. Recuperado de https://www.boe.es/diario_boe/txt.php?id=BOE-A-2022-21739
Uría Menéndez. (n.d.). Client Briefing: Ley de Startups en España [Documento PDF]. Recuperado de https://www.uria.com/documentos/circulares/1606/documento/13141/UM-Client-Briefing-esp.pdf
Diario La Ley. (n.d.). Ley de Startups en España. Recuperado de
https://diariolaley.laleynext.es/Content/Documento.aspx?params=H4sIAAAAAAAEADVPwWrDMAz9mvk43CZgevAlzaUwxmjD7oojEoNrZbac1n8_kW6Ch3ji6T3pp2CqAz7ZZpxLIpVrpFjvdkgFFcOYbdO-GacFB8FRgeMCoSdnzXFnfsMBRpEpShOmrlqtmBjCFbM96JNpVV7o8Qmbn4E9xQ7Sy95Pk-0HLdWYxrQntWHKIrDffsbIqBY_Lx8CfukzQnLLF8xoL9E7T--Q1-ffuCvMsjpyvO1cuSC9B8YzBIzTfyisa6hXCnLczlfK8ky5S-AlniFRyRis_gVciISqGQEAAA%3D%3DWKE
